ISA 만기시 주식, 매도해야 할까? 해답 공개!

ISA(개인종합자산관리계좌)는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있도록 만들어진 통합 계좌로, 3~5년의 의무 가입 기간을 거치면 만기 시점에 자유롭게 자금을 찾거나 연장할 수 있습니다. 국내 주식, 채권, 펀드, 예금, 파생결합증권은 물론 최근에는 해외주식까지 포함한 다양한 상품을 편입할 수 있어 많은 투자자가 관심을 갖고 있습니다. 특히 ISA 만기시 주식 처리는 어떻게 해야 할지 궁금해하는 분들이 많은데, 만기 해지·만기 연장·연금계좌 전환 등 여러 선택지가 가능하므로 각각의 특성과 장단점을 잘 이해하는 것이 중요합니다.



아래에서는 ISA 만기 시 고려해야 할 핵심 사항, 그리고 투자자들이 자주 묻는 질문과 그에 대한 답변을 체계적으로 살펴보겠습니다. 글을 읽으시면서 “과연 내 상황에는 어떤 처리가 가장 적합할까?”라는 고민을 함께 해보시면 좋겠습니다.


이 글에서 알 수 있는 내용

  • ISA 만기 시 주식 처리 방법과 각 옵션의 장단점
  • ISA 만기 연장 시 세제 혜택과 적용 방법
  • ISA 계좌를 연금으로 전환했을 때 얻는 추가 혜택
  • ISA 계좌 만기 후 주식을 이전할 때의 유의 사항
  • 주식 매도 또는 보유 전략에 따른 세금 영향

핵심 정보 미리 보기

  • ISA 만기 후 주식을 반드시 매도할 필요는 없습니다.
  • 계좌 연장 시 세제 혜택이 유지되며 복리 효과를 기대할 수 있습니다.
  • 주식은 다른 계좌로 이전 가능하지만, 세금 규정을 반드시 확인해야 합니다.
  • 연금 전환 시 추가 세액공제로 절세 효과를 얻을 수 있습니다.
  • 만기 처리 방법은 개인의 투자 목표에 맞게 신중히 선택하세요.


ISA란 무엇이며, 왜 인기인가?

ISA는 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)의 약자로, 하나의 계좌에서 여러 금융 상품을 운용할 수 있도록 설계된 종합계좌입니다. 과거에는 영국 등 선진국에서 먼저 도입된 바 있으며, 우리나라에는 2016년에 본격적으로 소개되었습니다. 현재 대부분의 은행과 증권사에서 취급하며, 세제 혜택과 편리한 자산 관리를 동시에 누릴 수 있어 많은 개인 투자자들에게 각광받고 있습니다.

  • 주요 특징
    • 주식, 채권, 펀드, 예·적금, RP(환매조건부채권), 파생결합증권 등을 한 계좌에서 운용 가능
    • 의무 가입 기간(3~5년)을 채운 뒤 만기 시점에 발생한 수익에 대해 일정 부분 비과세 및 분리과세 혜택 적용
    • 서민형·농어민형·일반형 등으로 나뉘어 가입 자격 및 한도 차이가 있음
    • 최근에는 중개형 ISA를 통해 국내주식뿐 아니라 ISA 해외주식 투자도 가능해짐

금융투자협회 통계 자료(출처: 금융투자협회 2024년 1월 발표)에 따르면, 2023년 말 기준으로 국내에서 개설된 ISA 계좌 수는 약 900만 개를 넘어섰다고 합니다. 이는 과거에 비해 2배 이상 증가한 수치로, 저금리 시대에 절세 및 복리 효과에 대한 관심이 높아지면서 ISA계좌 만기를 활용하는 방법에 대한 문의도 급증하고 있음을 보여줍니다.

ISA 만기의 기본 구조

ISA는 최소 3년 이상의 의무 가입 기간이 있으며, 일부 상품과 유형에 따라 5년까지도 운영 가능합니다. 일반적으로 다음과 같은 절차로 운영됩니다.

  1. 가입
    • 은행이나 증권사 ISA 계좌를 개설
    • 가입 유형(서민형·농어민형·일반형)에 따라 납입 한도와 세제 혜택에 차이가 있음
    • 중개형 ISA의 경우, 주식 거래 기능이 추가됨
  2. 운용(의무 가입 기간)
    • 매년 일정 금액(최대 2,000만 원)을 납입하며 다양한 금융상품에 투자
    • 발생하는 배당·이자·매매차익에 대해서는 ISA 세제 혜택 적용
    • 일부 상품의 경우 원금 보장형으로 구성할 수도 있음
  3. 만기 도래
    • 3~5년의 의무 기간 종료 후 만기
    • 여기서 ISA 만기설정을 어떻게 하느냐에 따라 ‘해지’, ‘연장’, ‘연금계좌 전환’ 등을 선택 가능
  4. 만기 처리 후 (선택지)
    • ISA 만기 해지: 계좌를 종료하고, 세제 혜택을 정산받음
    • ISA 만기 연장: 계좌를 재등록하여 추가로 ISA 혜택을 이어감
    • 연금계좌 전환: 연금저축이나 IRP로 자금을 이체해 추가 세액공제 기대

의무 가입 기간이 지났다고 무조건 해지해야 하는 것은 아니며, 투자 목적과 세제 전략에 따라 달라질 수 있습니다. 특히 ISA 만기시 주식은 매도하지 않고도 다른 계좌로 이전하여 보유를 지속할 수 있는 선택지도 존재합니다.

ISA 만기 시 주식, 꼭 매도해야 할까?

ISA 만기 해지 시 주식 매도 여부

ISA 만기 후 만기 해지를 선택하면, 계좌 전체가 해지되고 수익에 대한 세제 혜택이 최종 정산됩니다. 이 과정에서 다음 두 가지 방법을 고려할 수 있습니다.

  1. 주식 매도 후 해지
    • ISA 계좌 안의 주식을 전부 매도하여 현금화한 상태로 만기를 맞이
    • 수익금 중 일정 금액(일반형 200만 원, 서민형·농어민형 400만 원)은 비과세
    • 초과분에 대해서는 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)
  2. 주식 이관 후 해지
    • 주식을 매도하지 않고, 다른 증권사 계좌나 동일 증권사의 일반 계좌로 옮겨 만기를 맞음
    • 다만, 이 과정에서 세제 혜택 정산이 동시에 이뤄지므로, 주식 이관 후에도 매매차익에 대한 과세 여부는 만기 시점의 규정에 따라 결정
    • 실질적으로 ISA 만기 시 주식 보유를 그대로 유지하면서 계좌만 해지되는 형태

그러므로 “ISA 만기 시 주식을 반드시 매도해야 하느냐?”라는 질문에 대한 답변은 ‘아니다’입니다. 매도를 선택할 수도, 타 계좌로 이관하여 보유를 지속할 수도 있습니다. 다만, 만기 해지 후에는 ISA의 세제 혜택이 더 이상 적용되지 않으므로, 주식을 장기 보유할 예정이라면 만기 해지 대신 ISA 만기 연장을 고려하는 것이 유리할 수 있습니다.

ISA 만기 해지, 어떤 경우에 선택할까?

ISA를 3~5년간 운영했다면, 만기 시점에 “이 계좌를 계속 유지할 것인지, 아니면 해지할 것인지”를 결정해야 합니다. ISA 만기 해지를 고려하게 되는 대표적인 경우는 다음과 같습니다.

  • 목돈 사용 계획: 만기 시점에 주택자금, 사업자금, 학자금 등 큰 금액이 필요하다면 계좌를 해지하여 현금화하는 것이 합리적입니다.
  • 투자 전략 변경: ISA 계좌에서 주식 중심으로 투자했지만, 향후에는 부동산이나 다른 자산에 집중하고 싶을 경우에도 해지를 통해 자금을 인출하는 방안을 생각해볼 수 있습니다.
  • 세제 혜택 극대화 종료: 만기 시점에서 이미 큰 수익이 실현된 상태라면, 비과세 한도를 잘 활용하고 나머지 분리과세를 감수하더라도 해지해서 수익을 확정 짓는 전략을 택할 수 있습니다.

해지 시에는 계좌에 담긴 금융상품(주식, 펀드, 예금 등)을 어떻게 처리할지 결정해야 하므로, 주식의 향후 전망이나 투자 목표 기간 등을 종합적으로 검토해보는 것이 좋습니다.

ISA 만기 연장, 장기 투자자에게 적합

ISA 만기 연장은 만기 시점에 새로이 계약을 체결함으로써 계속해서 ISA의 세제 혜택과 관리 편의성을 누리는 방식입니다. 일반적으로 ISA 의무 가입 기간은 3~5년이지만, 만기 전에 연장 신청을 하면 추가로 최대 5년까지 지속 운용할 수 있습니다(정책 변경에 따라 추후 달라질 수 있으니 최신 정보를 확인하세요).

  • 장점
    • ISA 계좌 안에서 계속 주식을 보유하면서 매매차익, 배당소득 등에 대해 일정 금액까지 비과세 혜택 누림
    • 장기 투자 상품(주식, 펀드, ETF 등)의 복리 효과 극대화
    • 새로 계좌를 개설하는 번거로움이 줄어듦
  • 유의점
    • 연장 시점에서 가입 한도나 세액공제 한도가 초기화되는 것은 아님
    • 추가 납입 가능 여부 및 혜택 범위는 연장 당시 제도 규정에 따라 달라짐
    • 중개형 ISA가 아닌 신탁형이나 일임형 ISA일 경우, 직접 주식 매매가 제한될 수 있으므로 미리 확인 필요

따라서 만기 시점 이후에도 주식을 계속 보유할 계획이 있고, ISA 혜택을 추가로 더 누리고 싶다면 연장 제도를 적극적으로 활용해볼 가치가 있습니다.

ISA 계좌 만기, 연금계좌 전환도 고려해볼까?

만기 시 보유 중인 자산(주식, 펀드 등)을 매도하여 연금저축계좌 또는 *IRP(개인형퇴직연금)*로 이전할 수 있습니다. 이때 이전 금액의 10% 한도로 세액공제를 받을 수 있어, 노후 준비를 고려하는 투자자에게는 매력적인 선택지가 될 수 있습니다.

  • 예시
    • ISA 만기에 맞춰 계좌에 2천만 원의 평가금액이 있다고 가정
    • 해당 금액을 전액 연금계좌로 이전하면, 최고 200만 원(10%)에 대해 세액공제 혜택 가능
    • 단, 연금계좌는 중도 인출 시 세금 문제가 발생할 수 있으므로 장기 운용 목적으로만 적합
  • 주의사항
    • 연금계좌로 이전하기 전, ISA 안에 있는 주식은 전량 매도 후 현금화해야 함(현물 이전 불가)
    • 연금계좌에서는 별도의 운용 규정이 적용되므로, 다시 주식을 매수할 때 수수료·매매 범위 등을 확인해야 함
    • 연금 수령 시점에 사적연금 소득세(3.3~5.5%)가 부과될 수 있으며, 연금 이외의 방식으로 인출하면 기타소득세(16.5%)가 적용

노후 대비와 절세 효과를 동시에 노리는 분이라면, ISA 만기 시 연금계좌 전환이라는 전략이 유효합니다. 단, 연금은 장기간 묶어두어야 하므로 유동성을 희생하는 측면이 있다는 점을 고려해야 합니다.

ISA 해외주식, 만기에 어떻게 처리될까?

최근에는 투자 다변화와 글로벌 자산 배분 전략이 중요한 시대가 되면서, ISA 해외주식 투자를 하는 분들도 늘어나고 있습니다. 중개형 ISA를 통해 미국, 일본, 중국 등 주요 해외 증시에 상장된 종목에도 투자 가능해진 점이 인기 요인입니다.

만약 해외주식을 ISA 계좌 내에서 보유하고 있다면, 만기 시점에 국내 주식과 동일한 방식으로 해지·연장·이관이 가능합니다. 다만 해외주식의 경우 환율 변동, 세금(양도소득세·배당소득세), 해외 거래 수수료 등이 추가로 고려되므로, 만기 시 최종적인 손익과 세금 계산을 꼼꼼히 살펴봐야 합니다.

  • 만기 해지 후 해외주식 처리
    • 전량 매도 후 해지할지, 다른 계좌로 옮길지 결정
    • 해외주식 양도소득세(연간 250만 원 공제 후 22% 과세)와 ISA 만기 시 혜택(비과세, 분리과세)이 어떻게 중첩되는지 계산 필요
  • ISA 만기 연장 시 해외주식 유지
    • 계속해서 ISA 내에서 해외주식을 보유 가능
    • 환율 변동과 글로벌 시장 동향을 더 길게 지켜볼 수 있음
  • 연금계좌 전환 시 해외주식 보유분
    • ISA 내 해외주식 또한 전환 전에 매도해야 함
    • 현금화 후 연금계좌 이체, 연금계좌에서 해외투자 기능이 제공되는지 확인 필요

질문과 답변

Q1. 의무 가입 기간인 3년이 지났는데, 중간에 해지하면 어떻게 되나요?

A1. ISA의 의무 가입 기간은 3년입니다. 이 기간 내에 중도 해지를 하면 세제 혜택을 전혀 받지 못할 수 있습니다. 다만 특별해지 사유(사망, 해외 이주, 천재지변 등)가 인정되면 중도 해지해도 세제 혜택을 일정 부분 받을 수 있습니다.

Q2. ISA 만기 해지시 세금은 얼마나 내야 하나요?

A2. 기본적으로 일반형 ISA는 200만 원, 서민형·농어민형 ISA는 400만 원까지 발생한 이자·배당·매매차익을 비과세로 인정합니다. 초과분에 대해서는 9.9%(지방소득세 포함)의 분리과세가 적용됩니다. 예를 들어, 일반형 ISA에서 300만 원의 수익이 발생했다면, 200만 원은 비과세, 100만 원은 9.9% 분리과세가 됩니다.

Q3. ISA 만기 연장 신청은 어떻게 하면 되나요?

A3. 보통 만기일 3개월 전부터 만기 전 영업일까지 영업점 방문이나 모바일 앱을 통해 연장 신청할 수 있습니다. 증권사 ISA 중개형 계좌를 사용 중이라면, 해당 증권사의 MTS나 HTS에서 연장 절차를 간편하게 진행할 수 있는 경우가 많습니다. 연장 후에는 별도의 해지 없이 동일한 계좌에서 계속 거래가 가능하며, 연장 시점의 규정에 따라 세제 혜택 기간이 연장될 수 있습니다(단, 새로운 납입 한도가 주어지지는 않습니다).

Q4. ISA 만기에 주식 이동이 가능한가요?

A4. 네, 가능합니다. 만기 해지 과정에서 주식을 매도하지 않고 다른 증권사 계좌나 동일 증권사의 일반 계좌로 옮길 수 있습니다. 다만, ISA 세제 혜택 정산은 해지 시점에 완료되므로, 이후에는 일반 계좌 보유 주식과 마찬가지로 과세 규정을 따르게 됩니다.

Q5. ISA 만기에 연금계좌로 전환하면 내 주식은 계속 보유할 수 있나요?

A5. 아쉽게도 현물 이전은 불가능합니다. 연금계좌 전환 전 반드시 주식을 매도하고 현금화한 뒤에만 전환할 수 있습니다. 이후 연금계좌에서 해외주식을 포함한 다양한 자산을 새롭게 매수할 수 있지만, 이전 시점의 주식을 그대로 이전하는 방식은 허용되지 않습니다.

Q6. 중개형 ISA에서 해외주식을 매매했는데, 양도소득세 신고는 어떻게 하면 되나요?

A6. 일반적으로 ISA 안에서 이루어진 국내 주식 매매차익은 비과세 대상이지만, 해외주식은 양도소득세 규정이 적용됩니다(다만 ISA 내 발생 수익에 대해서는 일정 부분 비과세·분리과세 혜택이 있으므로, 실제 과세 여부는 만기 시점에 정산됩니다). 정확한 신고 방법은 매년 국세청 공지 및 금융기관 안내를 참고하시면 좋습니다.

Q7. ISA를 해지했는데, 추후에 다시 가입할 수 있나요?

A7. ISA는 현재 1인 1계좌가 원칙이지만, 의무 가입 기간이 종료된 뒤 해지한 경우에는 자유롭게 재가입할 수 있습니다. 다만, 재가입 시점의 제도 및 세제 혜택이 예전과 달라져 있을 수 있으니 가입 전에 최신 정보(금융기관 공지, 정부 발표)를 확인하세요.

ISA 만기 처리 시 참고할 만한 자료

  • 금융감독원 금융소비자정보포털 ‘파인’(출처: http://fine.fss.or.kr)
    • ISA 계좌 관련 최신 정보, 제도 변화 내용, 금융소비자 보호 가이드라인 등을 확인 가능
  • 국세청 누리집(출처: http://www.nts.go.kr)
    • ISA 세액공제, 비과세·분리과세 규정, 해외주식 양도소득세 신고 방법 등의 세부 지침 확인
  • 한국금융투자협회(출처: http://www.kofia.or.kr)
    • 증권사 ISA, 중개형 ISA 운영 현황, 금융투자상품 정보, 투자자 보호 제도 등 자료 제공

이밖에도 각 은행·증권사 홈페이지나 앱을 통해 ISA 만기시 주식 이동, 만기 연장, 해지 방법 등에 대한 구체적 절차를 안내받으실 수 있습니다.

ISA 만기 시 알아두면 유용한 팁

  1. 최소 3년은 지나야 해지해도 세제 혜택
    • 만기 도래 전에 중도 해지하면 혜택을 전혀 받지 못하거나 일부만 인정됩니다.
    • 불가피하게 중도 해지해야 하는 상황이라면 특별해지 요건을 갖췄는지 확인해보세요.
  2. 비과세 한도는 ‘수익’ 기준
    • 일반형: 200만 원, 서민형·농어민형: 400만 원까지 수익이 비과세됩니다.
    • 수익이 많다면 비과세 한도를 넘는 금액은 분리과세(9.9%)가 적용됩니다.
  3. ISA 만기 연장으로 복리 효과 극대화
    • 장기 투자와 복리 효과를 노린다면, 만기 연장 후 계속 계좌를 운영하는 것이 유리할 수 있습니다.
    • ISA 연장 기간에도 국내·해외 주식, 펀드 등을 자유롭게 매매할 수 있으므로 장기 자산 성장에 도움이 됩니다.
  4. 연금계좌 전환으로 ‘추가 세액공제’
    • ISA 잔액을 연금계좌로 옮길 때, 이전금액의 10% 한도 내에서 세액공제를 추가로 받을 수 있습니다.
    • 단, 연금 수령 시점에 세금이 부과될 수 있으므로, 실제 절세 효과는 본인의 소득 수준, 수령 시점 등에 따라 달라집니다.
  5. 만기 시점 주가 변동·환율 변동 고려
    • 만기 직전에 주식시장이 급변하거나 환율이 급등·급락할 수 있습니다.
    • 투자 손실을 최소화하고자 한다면 만기 도래 1~2개월 전부터 시장 상황을 주시하고, 필요 시 포트폴리오를 조정해보는 것도 방법입니다.
  6. 과세 이연 효과를 잘 활용
    • ISA 계좌 내에서 투자하는 동안 과세가 이연되므로, 복리 효과로 수익을 극대화할 수 있습니다.
    • 만기 시점에 한꺼번에 정산한다는 점도 감안해야 합니다.

ISA 만기를 앞둔 분들에게 드리는 조언

만기 시점은 한 번의 이벤트로 끝나는 것이 아니라, 개인의 재무 계획과 투자 로드맵을 다시 점검할 수 있는 ‘전환점’이기도 합니다. 다음 몇 가지 포인트를 함께 고려해보시면 좋겠습니다.

  • 재무 목표 재설정: 만기 이후 큰 지출 계획이 없다면, 굳이 전액을 해지하기보다는 만기 연장이나 연금계좌 전환으로 복리 혜택을 이어가는 편이 낫습니다.
  • 시장 상황 분석: 현재 보유한 주식의 시장 전망이 밝다면, 계속 보유하는 것이 유리할 수 있습니다. 반면 시장 전망이 불투명하거나 포트폴리오 재구성이 필요하다면, 매도를 통해 자금을 다른 곳에 재투자하는 방법도 고려하세요.
  • 증권사 ISA와의 호환성: 중개형 ISA가 아닌 신탁형이나 일임형 ISA는 직접 주식 매매가 어려울 수 있으니, 주식 투자 중심이라면 중개형으로 전환 및 연장을 검토해보시기 바랍니다.
  • 전문가 상담: 세법과 금융 규정은 수시로 변경되므로, ISA 만기 시점에 최신 정보를 점검하고 전문가(세무사, 자산관리사 등)와 상담해보는 것이 좋습니다.

결론과 요약

ISA는 다채로운 상품 투자와 세제 혜택을 제공하는 매력적인 계좌이며, 만기 시점에서 투자자의 상황과 목표에 따라 해지, 연장, 연금계좌 전환 등 다양한 선택지를 고려할 수 있습니다. 특히 ISA 만기시 주식을 어떻게 처리할지 고민이라면, 다음 사항을 꼭 염두에 두시길 권장합니다.

  • 주식 매도 여부: 꼭 매도하지 않아도 됩니다. 주식을 그대로 다른 계좌로 이관하거나, 만기 연장을 통해 계속 보유할 수 있습니다.
  • 만기 연장 장점: 복리 효과 유지, 세제 혜택 지속, 중개형 ISA를 통한 국내외 주식 투자 편의성 등이 장점입니다.
  • 연금계좌 전환: 장기적으로 노후 준비가 필요하다면, 추가 세액공제 혜택까지 고려하여 연금저축이나 IRP로 이체하는 방안이 있습니다. 다만 현물 이전은 불가능하고, 세금 구조가 달라질 수 있으니 주의하세요.
  • 투자 기간과 재무 계획: 만기 후 바로 자금이 필요할 계획이 없다면, 연장이나 연금 계좌 전환 등 장기 전략을 통해 세제 효율을 높이는 것이 유리할 수 있습니다.

만기는 ISA 활용의 종착점이 아니라, 또 다른 시작점입니다. 의무 가입 기간이 끝난 뒤에도 본인에게 유리한 방법을 찾아 추가로 혜택을 누릴 수 있으니, 조급하게 해지하지 말고 여러 가지 방안을 검토해보시는 것을 추천합니다.

“이 글이 도움이 되셨다면 공감이나 댓글을 남겨주세요. 여러분의 의견이나 궁금증을 나누어주시면 더욱 풍부한 정보를 함께 만들어갈 수 있습니다.”

  • 현재 보유 중인 ISA의 만기일 확인: 증권사 또는 은행 앱에서 내 계좌 정보 확인
  • 만기 처리 시뮬레이션: 만기 해지, 만기 연장, 연금계좌 전환 시 시뮬레이션 계산(예상 세금, 추가 이익)
  • 주식 포트폴리오 재점검: 국내주식, 해외주식, 펀드, 예금 간 비중 재분석
  • 전문가 상담: 세무사 또는 금융 전문가를 통한 1:1 맞춤 상담

위 단계를 거쳐 본인에게 최적화된 ISA 만기 전략을 세우고, 보다 풍요로운 재테크 생활을 이어가시길 바랍니다.

ISA 만기시 주식 – Frequently Asked Questions(FAQ)

자주 묻는 질문

ISA 만기시 주식을 팔아야 하나요?

ISA 만기시 주식을 꼭 팔아야 하는 것은 아닙니다. 계좌를 연장하거나 주식을 다른 계좌로 이전할 수도 있습니다.

ISA 만기 후 연장 시 세제 혜택은 유지되나요?

ISA 만기 연장 시 세제 혜택이 유지됩니다. 특히 기존의 복리 효과를 이어가며 추가적인 수익을 기대할 수 있습니다.

ISA 만기 후 주식은 다른 계좌로 이전 가능한가요?

ISA 만기 시 주식은 매도하지 않고 다른 계좌로 이전 가능합니다. 단, 이전 계좌에 따른 세금 규정을 확인해야 합니다.

ISA 계좌 만기 시 연금 전환의 장점은 무엇인가요?

ISA 계좌 만기 후 연금저축 또는 IRP로 전환하면 추가적인 세액공제를 받을 수 있어 장기 투자 및 세금 절감에 유리합니다.